目 錄
第一部分：梧州市總工會(huì)概況
一、部門職責(zé)
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
三、編制現(xiàn)狀、人員構(gòu)成
第二部分：梧州市總工會(huì)2022度部門決算報(bào)表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表
表七：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
表八：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
表九：財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
第三部分：梧州市總工會(huì)2022年度部門決算情況說(shuō)明
一、2022 年度收入支出決算總體情況。
二、2022 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況。
三、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明。
四、2022 年度政府性基金支出決算情況。
五、2022年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況
六、財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明。
七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明。
八、預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況。
第四部分 名詞解釋
第一部分：梧州市總工會(huì)概況
一、部門職責(zé)
工會(huì)是中國(guó)共產(chǎn)黨領(lǐng)導(dǎo)的職工自愿結(jié)合的工人階級(jí)群眾組織，是黨聯(lián)系職工群眾的橋梁和紐帶，是國(guó)家政權(quán)的重要社會(huì)支柱之一，是會(huì)員和職工合法權(quán)益的代表。根據(jù)《工會(huì)法》和《中國(guó)工會(huì)章程》開展工作。其主要職責(zé)是：
（一）貫徹黨的路線、方針、政策和工運(yùn)方針，按照市委、上級(jí)工會(huì)的指示和決定，圍繞全市工作大局，確定全市工會(huì)工作的方針和任務(wù)。依照法律和《中國(guó)工會(huì)章程》，組織和領(lǐng)導(dǎo)全市各級(jí)工會(huì)堅(jiān)定不移地貫徹落實(shí)黨的全心全意依靠工人階級(jí)的根本指導(dǎo)方針。
（二）向市委、市政府及有關(guān)部門反映職工群眾的意見、愿望和要求，并提出意見和建議；參與制訂涉及職工切身利益的有關(guān)法規(guī)和政策；對(duì)有關(guān)職工利益的重大問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查研究，對(duì)侵犯職工合法權(quán)益的重大事件進(jìn)行調(diào)查并提出處理意見，參與職工重大傷亡事故的調(diào)查處理；突出和履行維護(hù)職工的合法權(quán)益，向職工提供法律服務(wù)。
（三）負(fù)責(zé)工會(huì)理論政策研究，指導(dǎo)各級(jí)工會(huì)的自身建設(shè)和改革；監(jiān)督檢查《中國(guó)工會(huì)章程》的貫徹執(zhí)行情況；指導(dǎo)基層工會(huì)組織職工開展以職工代表大會(huì)為基本制度的民主選舉、民主決策、民主管理和民主監(jiān)督工作，推動(dòng)建立平等協(xié)商、簽訂集體合同制度和監(jiān)督保證機(jī)制。
（四）受市政府委托承擔(dān)全國(guó)和省勞動(dòng)模范的推薦工作；負(fù)責(zé)全國(guó)“五一”勞動(dòng)獎(jiǎng)?wù)拢睿?、廣西“五一勞動(dòng)獎(jiǎng)?wù)?rdquo;、廣西工人先鋒號(hào)獲得者的推薦評(píng)選工作；承擔(dān)市勞動(dòng)模范評(píng)選表彰工作。
（五）負(fù)責(zé)工會(huì)經(jīng)費(fèi)的收繳、使用和管理，編制本級(jí)工會(huì)經(jīng)費(fèi)預(yù)、決算方案，負(fù)責(zé)市總工會(huì)經(jīng)費(fèi)（含財(cái)政補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)）以及工會(huì)資產(chǎn)的管理、審查、審計(jì)等工作。
二、機(jī)構(gòu)設(shè)置
市總工會(huì)機(jī)關(guān)設(shè)11個(gè)職能部室：辦公室、財(cái)務(wù)部、組織部、宣教調(diào)研部、勞經(jīng)部、保障工作部、經(jīng)費(fèi)審查委員會(huì)辦公室、市直機(jī)關(guān)工會(huì)、教育工會(huì)、財(cái)貿(mào)工會(huì)、黨建辦。
部門決算單位構(gòu)成包括：梧州市總工會(huì)本級(jí)、梧州市職工技術(shù)協(xié)作中心、梧州市職工技術(shù)學(xué)校、梧州市工人文化宮。
三、編制現(xiàn)狀、人員構(gòu)成
1、梧州市總工會(huì)
（1）單位性質(zhì)：市總工會(huì)屬于社團(tuán)機(jī)構(gòu)，隸屬于廣西區(qū)總工會(huì)
（2）編制人數(shù)：編制24人，其中行政編制22人，工勤編2人
（3）實(shí)有在編人數(shù)：實(shí)有在編人數(shù)23人，其中行政在職人數(shù)22人，工勤在職人數(shù)1人
（4）離退休人數(shù)：退休36人
（5）其他人員：實(shí)有聘用人員19人，包含3名公益性崗位人員。
2、梧州市職工技術(shù)協(xié)作中心
（1）單位性質(zhì)：自收自支事業(yè)單位
（2）編制人數(shù)：編制5人
（3）實(shí)有人數(shù)：實(shí)有在編人數(shù)4人，無(wú)聘用人員
（4）離退休人數(shù)：退休7人
3、梧州市工人文化宮
（1）單位性質(zhì)：自收自支事業(yè)單位
（2）編制人數(shù)：編制20人
（3）實(shí)有人數(shù)：實(shí)有在編人數(shù)17人
（4）離退休人數(shù)：退休35人
（5）其他人員：實(shí)有聘用人員4人，包含2名公益性崗位人員
4、梧州市職工學(xué)校
（1）單位性質(zhì)：自收自支事業(yè)單位
（2）編制人數(shù)：編制10人
（3）實(shí)有人數(shù)：實(shí)有在編人數(shù)7人，無(wú)聘用人員
（4）離退休人數(shù)：退休12人
第二部分：梧州市總工會(huì)2022年度部門決算報(bào)表
表一：收入支出決算總表
表二：收入決算表
表三：支出決算表
表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表
表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算明細(xì)表
表七：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
表八：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
表九：財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
上述報(bào)表，詳見附表
第三部分：梧州市總工會(huì)2022年度部門決算情況說(shuō)明
一、2022年度收入支出決算總體情況
（一）本部門2022年度總收入159.87萬(wàn)元，其中本年收入159.87萬(wàn)元,較2021年度決算數(shù)減少96.26萬(wàn)元，下降37.6%。收入具體情況如下。
1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入159.87萬(wàn)元，為市本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。較2021年度決算數(shù)減少96.26萬(wàn)元，增下降37.6%，主要原因是自治財(cái)政困難職工幫扶專項(xiàng)資金、自治勞模專項(xiàng)補(bǔ)助資金減少及撫恤金減少。
2.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元，為市本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金，與2021年一致。
3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元，為市本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金，與2021年一致。
4.上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元，為事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的收入。與2021年一致。
5.事業(yè)收入0萬(wàn)元，為事業(yè)單位開展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的收入。與2021年一致。
6.經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，為事業(yè)單位在業(yè)務(wù)活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。與2021年一致。
7.附屬單位上繳收入0萬(wàn)元，為事業(yè)單位在業(yè)務(wù)活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。與2021年一致。
8.其他收入0萬(wàn)元，為預(yù)算單位在“財(cái)政撥款收入”
“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”之外取得的收入。與2021年一致。
9.使用非財(cái)政撥款結(jié)余0萬(wàn)元，主要是所屬事業(yè)單位按照規(guī)定使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)當(dāng)年收支缺口資金。與2021年一致。
10.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。與2021年一致。
（二）本部門2022年度總支出159.87萬(wàn)元，其中本年支出159.87萬(wàn)元,較2021年度決算數(shù)減少96.26萬(wàn)元，下降37.6%。支出具體情況如下：
1.一般公共服務(wù)支出（類）159.07萬(wàn)元：主要用于自治區(qū)勞模專項(xiàng)補(bǔ)助和困難職工幫扶專項(xiàng)補(bǔ)助、職工撫恤金、離退休費(fèi)、公務(wù)員獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼。較2021年度決算數(shù)減少80.41萬(wàn)元，下降33.6%，主要原因是自治財(cái)政困難職工幫扶專項(xiàng)資金、自治勞模專項(xiàng)補(bǔ)助資金支出減少。
2．社會(huì)保障和就業(yè)支出（類）0.8萬(wàn)元：主要用于用于建國(guó)初期參加革命工作部分退休干部護(hù)理費(fèi)和醫(yī)療費(fèi)用支出。較2021年度決算數(shù)減少15.04萬(wàn)元，下降95%，主要原因是退休職工死亡撫恤金減少。
3．衛(wèi)生健康支出（類）0萬(wàn)元。較2021年度決算數(shù)增減少0.81萬(wàn)元，下降100%，主要原因是調(diào)整了退休人員大病醫(yī)療統(tǒng)籌支出功能分類科目，2022年該部分支出統(tǒng)一在一般公共服務(wù)支出科目支出。
二、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況
梧州市總工會(huì)2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出159.87萬(wàn)元，較2021年度決算數(shù)減少96.26萬(wàn)元，下降37.6%。其中：基本支出47.32萬(wàn)元，項(xiàng)目支出112.55萬(wàn)元。
梧州市總工會(huì)2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為16.01萬(wàn)元，支出決算為159.87萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的998.6%。
（一）一般公共服務(wù)支出（類）年初預(yù)算為16.01萬(wàn)元，支出決算為159.07萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的993.6%。由于我部門年初預(yù)算只有退休職工人員的物業(yè)補(bǔ)貼、大病保險(xiǎn)及鎮(zhèn)南關(guān)人員退休工資，自治區(qū)勞模專項(xiàng)補(bǔ)助和困難職工幫扶專項(xiàng)補(bǔ)助為年中自治區(qū)財(cái)政追加的資金及其他政策等原因，年中追加了143.06萬(wàn)元，導(dǎo)致年終支出數(shù)大于預(yù)算數(shù)。主要是年中追加了自治區(qū)勞模專項(xiàng)補(bǔ)助和困難職工幫扶專項(xiàng)補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)、撫恤金、行政及參公單位公務(wù)員獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼、鎮(zhèn)南關(guān)人員生活補(bǔ)助及護(hù)理費(fèi)等支出，主要用于自治區(qū)勞模和困難職工幫扶專項(xiàng)補(bǔ)助、職工撫恤金、退休人員公用經(jīng)費(fèi)支出、績(jī)效獎(jiǎng)支出及鎮(zhèn)南關(guān)人員生活補(bǔ)助及護(hù)理費(fèi)支出等。
1．行政運(yùn)行1.83萬(wàn)元，主要用于優(yōu)秀公務(wù)員獎(jiǎng)勵(lì)金、鎮(zhèn)南關(guān)人員生活補(bǔ)助等支出。較年初預(yù)算數(shù)增加1.83萬(wàn)元,由于我部門年初預(yù)算只有退休職工人員的物業(yè)補(bǔ)貼、大病保險(xiǎn)及鎮(zhèn)南關(guān)人員部分工資，年中追加了優(yōu)秀公務(wù)員獎(jiǎng)勵(lì)金、鎮(zhèn)南關(guān)人員生活補(bǔ)助支出1.83萬(wàn)元，導(dǎo)致支出數(shù)大于預(yù)算數(shù)。
2．工會(huì)事務(wù)15萬(wàn)元，主要用于行政及參公單位公務(wù)員獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼支出。較年初預(yù)算數(shù)增加15萬(wàn)元,由于我部門年初預(yù)算只有退休職工人員的物業(yè)補(bǔ)貼、大病保險(xiǎn)及鎮(zhèn)南關(guān)人員退休工資，年中追加了行政及參公單位公務(wù)員獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼支出15萬(wàn)元，導(dǎo)致支出數(shù)大于預(yù)算數(shù)。
3.其他群眾團(tuán)體事務(wù)支出142.24萬(wàn)元，主要用于自治區(qū)勞模和困難職工幫扶專項(xiàng)補(bǔ)助、職工撫恤金、退休人員公用經(jīng)費(fèi)支出、鎮(zhèn)南關(guān)人員生活補(bǔ)助及護(hù)理費(fèi)支出等。較年初預(yù)算數(shù)增加126.23萬(wàn)元，由于我部門年初預(yù)算只有退休職工人員的物業(yè)補(bǔ)貼、大病保險(xiǎn)及鎮(zhèn)南關(guān)人員退休工資，年中追加了自治區(qū)勞模和困難職工幫扶專項(xiàng)補(bǔ)助112.55萬(wàn)元，退休職工撫恤金10.43萬(wàn)元，退休人員公用經(jīng)費(fèi)7.2萬(wàn)元等補(bǔ)助支出，導(dǎo)致支出數(shù)大于預(yù)算數(shù)。
4.其他行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出0.8萬(wàn)元，主要用于建國(guó)初期參加革命工作部分退休干部護(hù)理費(fèi)和醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助。較年初預(yù)算數(shù)增加0.8萬(wàn)元，由于我部門年初預(yù)算只有退休職工人員的物業(yè)補(bǔ)貼、大病保險(xiǎn)及鎮(zhèn)南關(guān)人員退休工資，年中追加了
建國(guó)初期參加革命工作部分退休干部護(hù)理費(fèi)和醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助0.8萬(wàn)元，導(dǎo)致支出數(shù)大于預(yù)算數(shù)。
三、2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明
2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出47.32萬(wàn)元，比上年減少17.39萬(wàn)元，下降26.9%，主要是減少了退休職工死亡撫恤金的支出。
其中：人員經(jīng)費(fèi)40.12萬(wàn)元，主要包括：獎(jiǎng)金、離退休費(fèi)、撫恤金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助；公用經(jīng)費(fèi)7.2萬(wàn)元，主要包括：其他商品和服務(wù)支出。
支出具體情況如下：
（一）工資福利支出17.1萬(wàn)元。該部分支出年初無(wú)預(yù)算，是年中追加的優(yōu)秀公務(wù)員獎(jiǎng)勵(lì)資金、行政及參公單位公務(wù)員獎(jiǎng)勵(lì)
（二）商品和服務(wù)支出7.2萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的100%。
（三）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助23.02萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的143.8%。主要是年中追加了退休職工的死亡撫恤金支出。
四、2022年度政府性基金支出決算情況
梧州市總工會(huì)2022年度政府性基金支出0萬(wàn)元，較2021年度決算數(shù)無(wú)變化，與預(yù)算相比無(wú)變化。
五、2022年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況
2022年度本部門無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入，也沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出，與去年相比無(wú)變化，與預(yù)算相比無(wú)變化。
六、財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明
2022年度財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元，年初無(wú)預(yù)算，與上年相比無(wú)變化。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬(wàn)元。
具體情況如下：
（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0萬(wàn)元，年初無(wú)預(yù)算，與上年相比無(wú)變化。
（二）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出0萬(wàn)元。其中：
公務(wù)用車購(gòu)置支出0萬(wàn)元，年初無(wú)預(yù)算，與上年無(wú)變化；公務(wù)用車運(yùn)行支出0萬(wàn)元，年初無(wú)預(yù)算，與上年相比無(wú)
變化。
（三）公務(wù)接待費(fèi)支出0萬(wàn)元，年初無(wú)預(yù)算，與上年相
比無(wú)變化。
七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明
（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明。
本部門2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出7.2萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加7.2萬(wàn)元，比上年決算數(shù)增加7.2萬(wàn)元。比2021年增加7.2萬(wàn)元。由于我部門年初預(yù)算只有退休職工人員的物業(yè)補(bǔ)貼、大病保險(xiǎn)及鎮(zhèn)南關(guān)人員退休工資，年中追加了退休人員公用經(jīng)費(fèi)支出7.2萬(wàn)元，導(dǎo)致支出數(shù)大于預(yù)算數(shù)。
（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明。
本部門2022年度無(wú)財(cái)政預(yù)算撥款的政府采購(gòu)支出，與去年相比變化，與預(yù)算相比無(wú)變化。
（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。
截至2022年12月31日，本部門共有車輛0輛，其中，副部（?。┘?jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、主要領(lǐng)導(dǎo)用車0輛、機(jī)要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛、執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、離退休干部用車0輛、其他用車0輛，單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）；單位價(jià)值100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。
本部門無(wú)財(cái)政預(yù)算撥款的國(guó)有資產(chǎn)。
八、預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況。
（一）績(jī)效管理工作開展情況。
根據(jù)財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理要求，我部門組織對(duì)2022年度6 個(gè)一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出開展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金16.01 萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100%。我部門無(wú)政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出預(yù)算，無(wú)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算項(xiàng)目支出預(yù)算。
（二）部門決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。
1.項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)總體情況：經(jīng)我部門對(duì)照設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)（含年初預(yù)算和年中預(yù)算調(diào)整）進(jìn)行自評(píng)，6個(gè)項(xiàng)目評(píng)為一等，占項(xiàng)目總數(shù)比例100%。自評(píng)結(jié)果良好。
2.部分重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)情況：根據(jù)設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)（含年初預(yù)算和年中預(yù)算調(diào)整），困難職工幫扶專項(xiàng)資金項(xiàng)目自評(píng)得分為100分，評(píng)級(jí)為一等，項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為20萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為20萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：按照實(shí)名制方式對(duì)困難職工開展幫扶救助，對(duì)市本級(jí)27戶困難職工開展第二季度生活補(bǔ)助，對(duì)市本級(jí)25戶困難職工子女開展助學(xué)救助，對(duì)市本級(jí)6戶困難職工開展上半年醫(yī)療救助，完成了救助對(duì)象的幫扶救助，減輕職工的生活負(fù)擔(dān)。體現(xiàn)工會(huì)組織對(duì)職工的關(guān)心關(guān)愛。
第四部分 名詞解釋
一、財(cái)政撥款收入：指市財(cái)政部門當(dāng)年撥付的資金。
二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。
三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。
四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。
五、使用非財(cái)政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非財(cái)政撥款結(jié)余、專用結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。
六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。
八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。
九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。
十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。
十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。
十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入市財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指市本級(jí)各部門用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。
